Με την ανακοίνωση των “Trump Accounts” κατά τη διάρκεια της ομιλίας του για την Κατάσταση της Ένωσης, ο Πρόεδρος Donald Trump δίνει τη δυνατότητα στα παιδιά να συγκεντρώσουν έως και 270.000 δολάρια μέχρι την ηλικία των 18 ετών. Ο CEO της BlackRock, Larry Fink, σχολιάζει με ανησυχία ότι το ποσό αυτό είναι διπλάσιο από αυτό που διαθέτουν οι περισσότεροι ενήλικες σήμερα, αναδεικνύοντας την πρόκληση της αποταμίευσης για τη συνταξιοδότηση.
Η κυβέρνηση Trump προσφέρει μια αρχική ενίσχυση 1.000 δολαρίων σε κάθε Αμερικανό πολίτη που γεννήθηκε μεταξύ 1ης Ιανουαρίου 2025 και 31ης Δεκεμβρίου 2028 και ανοίγει έναν κυβερνητικά υποστηριζόμενο λογαριασμό 401k, ο οποίος ονομάζεται “Trump Accounts”. Οι λογαριασμοί αυτοί, που αναμένεται να τεθούν σε ισχύ στις 5 Ιουλίου του τρέχοντος έτους, θα επιτρέπουν στους γονείς και τους κηδεμόνες να συνεισφέρουν έως και 5.000 δολάρια ετησίως για κάθε επιλέξιμο παιδί. Για να πληρούν τις προϋποθέσεις, τα παιδιά πρέπει να είναι κάτω των 18 ετών, να είναι Αμερικανοί πολίτες και να διαθέτουν αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.
Αν και οι λογαριασμοί μπορούν να χρησιμοποιηθούν για διάφορους σκοπούς, όπως η έναρξη μιας επιχείρησης, η προκαταβολή για αγορά σπιτιού ή ακόμη και η αποταμίευση για τη συνταξιοδότηση, ειδικοί προειδοποιούν κατά της αντιμετώπισής τους ως απλών λογαριασμών 401k ή TSP. Η Dianne C. Mehany, Private National Tax Leader, εξηγεί ότι πρόκειται ουσιαστικά για έναν μηχανισμό αναβολής φόρου. “Τα Trump Accounts για παιδιά δεν είναι το ίδιο πράγμα με τα [401ks ή TSPs] όπως είναι γραμμένο αυτή τη στιγμή. Σίγουρα αποταμιεύετε για τα παιδιά σας. Σίγουρα λαμβάνετε μια αντιστοιχία από την κυβέρνηση των ΗΠΑ, κάτι που είναι εξαιρετικό αν βρίσκεστε σε ένα συγκεκριμένο φορολογικό κλιμάκιο και το παιδί σας γεννήθηκε κάτω από ένα συγκεκριμένο έτος”.
Η Mehany επισημαίνει ότι η φορολογική δομή αυτών των λογαριασμών βρίσκεται ακόμη υπό διαμόρφωση και οι ενδιαφερόμενοι θα πρέπει να είναι ενήμεροι για τις πιθανές φορολογικές επιπτώσεις. Οι γονείς και οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν έως και 2.500 δολάρια σε προ φόρων κεφάλαια για τον λογαριασμό ενός εξαρτώμενου, λειτουργώντας παρόμοια με έναν τυπικό 401k. Τα κεφάλαια αυτά, όπως φαίνεται στον κυβερνητικό ιστότοπο, φαίνεται να αυξάνονται αφορολόγητα στον λογαριασμό μέχρι το παιδί να κλείσει τα 18, λειτουργώντας περισσότερο σαν Roth IRA, με ποινές για πρόωρη ανάληψη. Οποιεσδήποτε αναλήψεις άνω του ποσού που έχει κατατεθεί υπόκεινται σε φόρο, όπως συμβαίνει με τα παραδοσιακά IRA.
Αυτό διαφέρει επίσης από ένα τυπικό πρόγραμμα αποταμίευσης για κολλέγιο 529, γνωστό νομικά ως “qualified tuition plans”, τα οποία επιτρέπουν στους δικαιούχους να κερδίζουν αφορολόγητη αύξηση κεφαλαίου. Παρόλο που οι εισφορές δεν είναι ομοσπονδιακά εκπιπτόμενες από φόρους, οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες εάν χρησιμοποιηθούν για επιλέξιμα εκπαιδευτικά έξοδα. “Αυτό είναι το πράγμα που πραγματικά προσπαθήσαμε να αναδείξουμε στους πελάτες μας, ειδικά όταν ρωτούν για τα 529 σχέδια, τα οποία έχουν πραγματικά αφορολόγητη αύξηση, αν χρησιμοποιηθούν για τον σκοπό για τον οποίο σχεδιάστηκαν”, δήλωσε η Mehany.
Παρά τις διαφορές, η Mehany θεωρεί ότι οι λογαριασμοί αποτελούν μια εξαιρετική ευκαιρία για να αρχίσουν τα παιδιά να σκέφτονται το οικονομικό τους μέλλον από μικρή ηλικία. “Σκέφτομαι τον τρόπο που μεγάλωσα. Οι γονείς μου δούλευαν πολύ σκληρά, και κανένας από τους δύο δεν πήγε στο πανεπιστήμιο ούτε μεγάλωσαν με ανθρώπους που επένδυαν. Και μου άνοιξαν έναν αποταμιευτικό λογαριασμό όταν ήμουν 10 ετών”, διηγήθηκε η Mehany. “Και βλέποντας το, 250 δολάρια, να κερδίζει λίγο τόκο. Συνειδητοποίησα νωρίς, εντάξει, ίσως αν βάλω στην άκρη μικρά ποσά, θα με βοηθήσει ακόμα. Αυτό επιτρέπει σε οικογένειες που ίσως δεν έχουν αυτή την επιλογή να διδάξουν ακόμα στα παιδιά τους. Νομίζω ότι είναι φανταστικό.”
Στην ομιλία του για την Κατάσταση της Ένωσης, ο Trump αναφέρθηκε επίσης σε μια φιλανθρωπική δωρεά 6,25 δισεκατομμυρίων δολαρίων από τους Michael και Susan Dell, η οποία θα επιτρέψει στα πρώτα 25 εκατομμύρια Αμερικανών παιδιών ηλικίας 10 ετών και κάτω, που ζουν σε ταχυδρομικούς κώδικες με μέσο εισόδημα κάτω των 150.000 δολαρίων, να λάβουν επιπλέον 250 δολάρια.
Η Mehany τόνισε επίσης το όφελος που μπορούν να προσφέρουν οι εργοδότες μέσω της προ φόρων συνεισφοράς απευθείας στους λογαριασμούς Trump των εξαρτώμενων τους. “Οι εργοδότες σήμερα αναζητούν πρόσθετα οφέλη που μπορούν να προσφέρουν στους υπαλλήλους τους, τα οποία δείχνουν πραγματικά πώς τους φροντίζουν, πέρα από τον απλό μισθό”, ανέφερε η Mehany, αναφερόμενη σε μια αυξανόμενη τάση των εργοδοτών να προσφέρουν πακέτα παροχών πέραν του τυπικού μισθού και της ασφάλισης υγείας. “Αυτό είναι απλώς μια ακόμη προσθήκη σε αυτό. Έτσι, νομίζω ότι πολλοί εργοδότες θα ενδιαφερθούν να το προσθέσουν στα προγράμματα γεύματος τους.”
Ωστόσο, η Mehany προειδοποίησε ότι θα ήταν χρήσιμο για τους γονείς να συμβουλευτούν τον φοροτεχνικό τους σύμβουλο για καθοδήγηση, λόγω των συνεχώς μεταβαλλόμενων κατευθυντήριων γραμμών σχετικά με τα Trump Accounts, και να καθίσουν και να δουν τι μπορεί να λειτουργήσει καλύτερα για την οικογένειά τους. “Η κατανόηση αυτών των στόχων τώρα αντί απλώς να ανοίγετε κάθε λογαριασμό που είναι διαθέσιμος για εσάς είναι πραγματικά σημαντική, επειδή έχουν τόσο ποικίλες φορολογικές επιπτώσεις”, είπε. “Έτσι, σας λέω [αν έχετε] πολλές επιλογές διαθέσιμες, μιλήστε με τον φοροτεχνικό σας, επειδή είναι πραγματικά πολύ διαφορετικοί.”
Οι ενήλικες δεν είναι καθόλου προετοιμασμένοι για τη συνταξιοδότηση. Τα Trump Accounts αποτελούν ένα βήμα προς τη σωστή κατεύθυνση σε μια κοινωνία που συντριπτικά δεν είναι επαρκώς ή καθόλου προετοιμασμένη για τη συνταξιοδότηση. Στην ετήσια επιστολή του προς τους μετόχους του 2025, ο CEO της BlackRock, Larry Fink, δήλωσε ότι “σχεδόν κανείς δεν είναι κοντά” στην αποταμίευση για τη συνταξιοδότηση. Η εταιρεία διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων πραγματοποίησε δημοσκόπηση σε 1.000 εγγεγραμμένους ψηφοφόρους και διαπίστωσε ότι ο μέσος άνθρωπος πίστευε ότι θα χρειαζόταν 2,1 εκατομμύρια δολάρια για να συνταξιοδοτηθεί άνετα – ένας αριθμός που πολλοί από τους ίδιους συμμετέχοντες δήλωσαν ότι θα ήταν δύσκολο να επιτευχθεί. “Αυτό είναι πολύ. Περισσότερο από ό,τι περίμενα”, έγραψε ο Fink, προσθέτοντας “σχεδόν κανείς δεν είναι κοντά”, δεδομένου ότι το 62% των ερωτηθέντων είχε λιγότερα από 150.000 δολάρια αποταμιεύσεις για τη συνταξιοδότηση. Αυτός ο αριθμός θα ήταν πολύ ευκολότερος να επιτευχθεί, θεωρητικά, αν είχαν ένα Trump Account. Οι αριθμοί στον ιστότοπο των Trump Accounts υποδεικνύουν ότι ένα παιδί που γεννιέται φέτος και του οποίου η οικογένεια συμπληρώνει τη μέγιστη εισφορά των 5.000 δολαρίων κάθε χρόνο, θα συγκεντρώσει 271.000 δολάρια μέχρι να γίνει 18 ετών, και έως 13 εκατομμύρια δολάρια μέχρι να γίνει 55 ετών.
