Οι μεγάλες εταιρείες μπορούν να βασιστούν σε εσωτερικούς οικονομικούς διευθυντές για στρατηγική καθοδήγηση. Αντίθετα, πολλοί ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων αναγκάζονται να λαμβάνουν αποφάσεις επιπέδου CFO μόνοι τους. Σε αυτό το κενό στοχεύει να απαντήσει η Mastercard με το νέο της “Virtual C-suite”, ένα εικονικό περιβάλλον λήψης αποφάσεων που αξιοποιεί την τεχνητή νοημοσύνη.
Το νέο αυτό σύστημα, το οποίο αρχικά θα παρουσιάσει έναν εικονικό CFO, θα βοηθά τους ιδιοκτήτες να διαχειριστούν τη ρευστότητα, το κεφάλαιο κίνησης και τους οικονομικούς κινδύνους. “Ακούω σταθερά από τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων ότι είναι υπερβολικά πιεσμένοι – λειτουργώντας ως CEO, CFO και COO ταυτόχρονα”, δήλωσε στο Fortune ο Mark Barnett, global head of Small and Medium Enterprises (SME) στην Mastercard. “Πολλοί ‘πνίγονται’ σε υπολογιστικά φύλλα και καθημερινές αποφάσεις, με ελάχιστο χρόνο να κάνουν ένα βήμα πίσω και να δουν τι πραγματικά κινεί την επιχείρηση.” Το Virtual C-Suite βρίσκεται υπό ενεργή ανάπτυξη τους τελευταίους έξι μήνες.
Ο Barnett περιγράφει την πλατφόρμα ως την “επόμενη φάση ψηφιοποίησης”, χρησιμοποιώντας “agentic AI” για τη συνεχή ανάλυση των συστημάτων που ήδη χρησιμοποιούν οι μικρές επιχειρήσεις. Στόχος είναι η μετατροπή της πολυπλοκότητας σε σαφείς, έγκαιρες προτάσεις. “Για χρόνια, οι μεγάλες επιχειρήσεις βασίζονται σε τέτοιου είδους συνεχή, ηγετικού επιπέδου πληροφόρηση. Είδαμε μια πραγματική ευκαιρία να φέρουμε αυτές τις δυνατότητες στις μικρές επιχειρήσεις.”
Ο εικονικός CFO θα είναι το πρώτο χαρακτηριστικό που θα κυκλοφορήσει φέτος, μέσω χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, λογιστικών πλατφορμών και παρόχων λογισμικού. Θα εξειδικεύεται σε τρεις εργασίες: προληπτική ανίχνευση κινδύνων ρευστότητας, συγκριτική αξιολόγηση και εντοπισμός ανωμαλιών, και βελτιστοποίηση πληρωμών προμηθευτών – τομείς που “αναδεικνύονται σταθερά ως κορυφαίας σημασίας για τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, παρόλο που είναι συχνά οι πιο δύσκολα προσβάσιμοι χωρίς εξειδικευμένες χρηματοοικονομικές ομάδες”, ανέφερε ο Barnett.
Η Mastercard, η οποία κατέχει τη θέση **152** στη λίστα Fortune 500, επιθυμεί η εμπειρία να είναι λιγότερο σαν την ανάγνωση ενός πίνακα ελέγχου και περισσότερο σαν τη συνομιλία με έναν συνάδελφο. “Ο Virtual CFO μας χτίζεται γύρω από μια συνομιλιακή εμπειρία”, δήλωσε ο Barnett. Οι ιδιοκτήτες θα μπορούν να κάνουν ερωτήσεις σε φυσική γλώσσα και να λαμβάνουν σαφείς εξηγήσεις και οπτικά αποτελέσματα, όπως γραφήματα, εντός των ήδη χρησιμοποιούμενων διεπαφών τους. “Η βασική αλλαγή είναι η μετάβαση από την ‘ανάγνωση ενός πίνακα ελέγχου’ στην ‘συνομιλία’ με τα οικονομικά σας δεδομένα”, πρόσθεσε. Ο “agent” δεν αναφέρει απλώς μετρήσεις, αλλά τις ερμηνεύει, επισημαίνει κινδύνους και ευκαιρίες, και προτείνει τις επόμενες καλύτερες ενέργειες.
Η ανάλυση σεναρίων είναι βασικό μέρος της προσφοράς. Οι χρήστες θα μπορούν να θέτουν ερωτήσεις τύπου “τι θα γινόταν αν” – όπως μια μείωση εσόδων κατά 10% ή μια αλλαγή στον χρόνο πληρωμής – και ο Virtual CFO θα προσομοιώνει διαφορετικά αποτελέσματα με βάση τα δικά τους δεδομένα. Από εκεί, ο “agent” μπορεί να παρουσιάσει επιλογές για το πώς να προσαρμόσουν τις δαπάνες, τις εισπράξεις ή τα χρονοδιαγράμματα πληρωμών.
Ο Barnett είναι προσεκτικός στο να πλαισιώσει το Virtual C-Suite ως ένα εργαλείο συμπλήρωσης και όχι αντικατάστασης ανθρώπινων οικονομικών ηγετών. “Η Τεχνητή Νοημοσύνη δεν είναι εδώ για να αντικαταστήσει την ανθρώπινη κρίση, την εμπειρία ή την ηγεσία”, τόνισε. Αντιθέτως, σχεδιάζεται για να αναλάβει χρονοβόρες, χειρωνακτικές αναλύσεις και να ανασύρει πληροφορίες ταχύτερα, απελευθερώνοντας τους οικονομικούς ηγέτες για να επικεντρωθούν σε στρατηγικές αποφάσεις υψηλότερης αξίας. Παρέχει στους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, που ήδη διαχειρίζονται πολλαπλούς ρόλους, πρόσβαση σε ορατότητα ρευστότητας, εντοπισμό τάσεων και προοπτικά σήματα. Για όσους διαθέτουν εδραιωμένες οικονομικές ομάδες, λειτουργεί ως επέκταση της ομάδας, αυτοματοποιώντας τη σύνθεση δεδομένων και μεταφράζοντας την πολυπλοκότητα σε εφαρμόσιμη καθοδήγηση.
Οι ΜΜΕ στρέφονται όλο και περισσότερο σε εικονικούς ή μερικής απασχόλησης CFOs για να αποκτήσουν πρόσβαση σε στρατηγική οικονομική τεχνογνωσία χωρίς το κόστος μιας πλήρους απασχόλησης. Έρευνες δείχνουν ότι πάνω από το 60% των ΜΜΕ χρησιμοποιούν πλέον outsourced CFO services, αναφέροντας την ευελιξία και την εξοικονόμηση κόστους ως βασικούς μοχλούς, ενώ η παγκόσμια αγορά εικονικών CFOs αναμένεται να αυξηθεί από 4,7 δισεκατομμύρια δολάρια το 2026 σε πάνω από 10 δισεκατομμύρια δολάρια έως το 2035.
Η κυκλοφορία του Virtual C-Suite από την Mastercard βασίζεται στις προσφορές της σε χαρακτηριστικά Τεχνητής Νοημοσύνης και δεδομένα συναλλαγών. Η εταιρεία επεξεργάζεται δισεκατομμύρια συναλλαγές κάθε χρόνο, 175 δισεκατομμύρια το 2025, και σχεδιάζει να συνδυάσει αυτές τις πληροφορίες δικτύου με την οικονομική δραστηριότητα μιας επιχείρησης. Ο Barnett σημειώνει ότι την τελευταία δεκαετία, οι μικρές επιχειρήσεις έχουν ψηφιοποιήσει μεγάλο μέρος των λειτουργιών τους. Οι ψηφιακές πληρωμές έφεραν πλουσιότερα δεδομένα συναλλαγών και ενσωματωμένες προστασίες από απάτες, ενώ οι λογιστικές και επιχειρηματικές πλατφόρμες βελτίωσαν την ορατότητα στη ρευστότητα, τα έξοδα και την απόδοση. Ωστόσο, έγινε σαφές ότι η ψηφιοποίηση από μόνη της δεν αρκεί.
